1、负责建立健全估值核算管理制度、操作规程；
2、审核托管协议中约定的估值核算条款，明确双方在估值核算及相关风险控制方面的职责；
3、与管理人协商确定会计科目、会计核算办法以及估值方法，并对会计核算办法和各类金融工具的估值方法予以定期评估；
4、按照有关规定，对不同基金资产单独建账、独立核算，单独编制财务会计报告；
5、建立估值差错防范和处理机制，避免估值差错的发生。